企業治理
我們將「積極參與公共事務,並促進經濟、社會與環境生態之平衡及永續發展,以實踐企業社會責任」列為首要之務,落實ESG真正意涵。
公司治理
公司治理政策
公司治理政策

公司治理已成為世界潮流,一個公司治理制度健全之企業,才能顯現企業的真正價值。開發金控深信,惟有真正落實公司治理、獲得投資人傾賴的企業,才能長治久安、永續經營。在本公司的規章辦法中,即依據主管機關核定之「金融控股公司治理實務守則」,明確規範公司之組織架構與各部門功能,同時亦設立了獨立運作的內部稽核部門,更明訂其部門主管不得執行其他與內部稽核無關的職責,以避免可能的利益衝突。

企業社會責任委員會
企業社會責任委員會

本公司以「積極參與公共事務,並促進經濟、社會與環境生態之平衡及永續發展實踐企業社會責任」為政策目標,在董事會下設置「企業社會責任委員會」,並下設公司治理、社會公益、環境永續、顧客權益、責任金融與員工照顧等六個任務工作小組,由集團內高階管理層擔任小組長,就ESG議題面向,負責年度具體推動計畫之提出及執行。
為接軌國際『永續金融』發展趨勢,特於2020年8月24日董事會核准通過於企業社會責任委員會轄下新增「責任金融」任務小組,以建立『責任金融』治理架構,透過自主遵循聯合國PRI責任投資原則、PSI永續保險原則及PRB責任銀行原則,將經濟、環境、社會三大構面的變遷衝擊納入投、融資的評估指標與各項營運活動。同時協助集團因應氣候變遷潛在風險強化組織韌性,逐步推動綠色金融並掌握低碳轉型相關商機,引導資金投入綠色或永續產業,以落實永續金融發展策略。
各工作小組於擬定ESG相關計畫時,會透過「利害關係人調查表」蒐集內部及外部利害關係人的意見,鑑別ESG 重大議題,做為年度推行計畫的依據;同時,本公司法人股東亦會透過其董事代表人,將其關注之經濟、環境和社會(ESG) 議題,透過董事會或企業社會責任委員會等會議,與本公司進行意見交流與議合。企業社會責任委員會就各工作小組年度工作計畫及其執行情形,每年定期向董事會呈報。為使本公司「企業社會責任委員會」之運作有所依循,本公司董事會通過訂定「企業社會責任委員會組織規程」,有關本委員會之委員組成、職權事項、工作小組任務及組長與成員之遴選方式、議事規則等事項,均依前揭組織規程之規定辦理。

公司治理運作情形
公司治理主管
本公司設有董事會秘書處,並配置適任及適當人數之公司治理人員,負責相關公司治理事務,並於本公司2020年7月27日第七屆第20次董事會決議通過,指定洪文昌副總理經理專任公司治理主管,洪文昌副總經理已具備於金融機構及公開發行公司從事股務管理工作經驗達三年以上之專業資格,符合公司治理主管之資格條件。
相關公司治理事務

一、 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

二、 製作董事會及股東會議事錄。

三、 協助董事就任及持續進修。

四、 提供董事執行業務所需之資料。

五、 協助董事遵循法令。

六、 其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

公司治理運作情形
公司治理運作情形
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履行誠信經營情形
履行誠信經營情形
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履行企業社會責任情形
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與獨董溝通情形
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客戶約章
客戶約章
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員工安全
員工安全
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員工福利
員工福利
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風險管理政策與運作情形
風險管理政策與運作情形
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內部人股權注意事項落實情形
內部人股權注意事項落實情形
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資訊安全
資訊安全
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薪酬委員會運作情形
薪酬委員會運作情形
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總計
11
相關規章
公司章程
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 公司治理實務守則
公司治理實務守則
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中華開發資本責任投資政策
中華開發資本責任投資政策
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 中國人壽責任投資政策
中國人壽責任投資政策
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董事會績效評估準則
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 股東會議事規則
股東會議事規則
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股權管理準則
股權管理準則
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內部稽核人員任免考評薪酬之相關規定
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企業社會責任守則
企業社會責任守則
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誠信經營守則
誠信經營守則
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道德行為準則
道德行為準則
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取得或處分資產處理程序
取得或處分資產處理程序
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薪資報酬委員會組織規程
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員工行為要點
員工行為要點
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人權承諾
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審計委員會組織規程
審計委員會組織規程
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供應商企業社會責任施行要點
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供應商企業社會責任承諾書
供應商企業社會責任承諾書
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防制洗錢及打擊資恐政策
防制洗錢及打擊資恐政策
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檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理準則
檢舉非法與不道德或不誠信行為案件處理準則
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資訊安全管理政策
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稅務治理政策
稅務治理政策
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個人資料檔案安全維護計畫及業務終止後個人資料處理要點
個人資料檔案安全維護計畫及業務終止後個人資料處理要點
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個人資料保護管理政策
個人資料保護管理政策
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反歧視騷擾的聲明
反歧視騷擾的聲明
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總計
25
法定揭露事項
客戶資料保密措施聲明
客戶資料保密措施聲明
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金控法第16條第2項持股申報注意事項
金控法第16條第2項持股申報注意事項
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同一人或同一關係人持股申報宣導
同一人或同一關係人持股申報宣導
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總計
3
金融控股公司所有子公司對同一人、同一關係人或同一關係企業授信、背書或其他交易總額表
第1季 (2020.03.31)
第1季 (2020.03.31)
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第2季 (2020.06.30)
第2季 (2020.06.30)
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第3季 (2020.9.30)
第3季 (2020.9.30)
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第4季 (2020.12.31)
第4季 (2020.12.31)
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總計
4
董事會
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內控制度與風險管理
內控制度
內部稽核組織
  1. 本公司稽核處隸屬於董事會,建立總稽核制,並訂定內部稽核之組織、職掌及業務規章,以獨立超然之精神,綜理稽核業務,每半年向審計委員會及董事會報告稽核業務。
  2. 在組織上設總稽核一人,職位等同於副總經理,其聘任、解聘或調職均經董事會全體董事三分之二以上之同意,並報請主管機關核准後為之;另配置適當稽核人員,辦理本公司及子公司內部稽核業務。
內部稽核之運作
  1. 稽核處應辦理下列事項:
    (1)編撰內部稽核工作手冊及工作底稿,以對各單位內部控制是否合理及有效等,提出改進意見。
    (2)督導業務管理單位訂定自行查核內容與程序,及各單位自行查核之執行情形。
    (3)擬定年度稽核計畫,並依子公司或各單位業務風險特性及其內部稽核執行情形,訂定對子公司或各單位之查核計畫。
  2. 稽核處每年底前將次一年度稽核計畫先以書面提報審計委員會及董事會核議。
  3. 稽核處每年底前將次一年度稽核計畫、每年二月底前將上一年度之稽核計畫執行情形及每年五月底前將上一年度之內部控制制度缺失及異常事項所提列之查核意見及改善情形,均依主管機關規定格式以網際網路資訊系統申報主管機關備查。
  4. 稽核處每年至少對本公司辦理一次一般業務查核及一次專案業務查核;每半年至少對本公司及子公司之財務、風險管理及法令遵循辦理一次專案業務查核。另對衍生性商品每月辦理查核。
  5. 稽核處內部稽核報告均於查核結束日起二個月內呈報董事長核閱後敬會總經理,並交付審計委員會查閱及依規定於金管會檢查局網站申報備查。
  6. 稽核處對金融檢查機關、會計師、內部稽核及自行查核單位所提列檢查意見或查核缺失,及內部控制制度聲明書所列應加強辦理改善事項,均持續追蹤覆查,每年均將其缺失改善辦理情形以書面提報審計委員會及董事會核議,並列為對相關單位績效考核之重要項目。
  7. 稽核處均依法令規定對國內、外子公司監理。
  8. 稽核處每年均對子公司內部稽核作業之成效加以考評,並將考評結果提報審計委員會及董事會後,送交該子公司董事會以作為人事考評之依據。
  9. 稽核處督導各單位及子公司,每半年辦理法令遵循作業自行查核,以及每年度辦理內部控制制度自行查核,並覆核其自行查核相關報告,併同金融檢查機關、會計師、內部稽核所提列檢查意見或查核缺失事項改善辦理情形,以作為董事長、總經理、總稽核及法令遵循主管評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。
  10. 稽核處依本公司各單位之業務性質,每年均對各單位自行查核人員施以適當查核訓練。
  11. 稽核處辦理重大偶發或重大缺失事件程序如下:
    (1)發現或接獲通報本公司及所屬子公司發生重大偶發(含重大舞弊)或重大缺失之事件,立即陳報董事長及獨立董事,並依規定通報主管機關後,另將函報主管機關之資料提報近期審計委員會核議。
    (2)對本公司及所屬子公司內部控制重大缺失或違法違規情事所提改進建議不為管理階層採納,將肇致本公司重大損失者,均立即作成報告陳核董事長,並以書面提報審計委員會核議及通報主管機關。
    (3)對本公司及所屬子公司重大偶發事件或內部控制重大缺失之事項,應請發生單位立即辦理改善並定期追蹤覆查,直至改善為止,其追蹤改善情形以書面提報審計委員會及董事會核議。
  12. 稽核處為提升稽核品質及稽核人員之專業技能,稽核人員除選修內外部訓練機構開設之課程外(一年至少30小時),稽核處並自2007年開始,每年辦理金控旗下所有稽核人員一天之專業訓練,不定期選擇書刊舉行讀書會,讓稽核人員同步成長。另稽核人員積極參與國、內外稽核相關業務研討活動,吸收較先進之稽核觀念與技術,以輔助稽核工作及提升效益。
  13. 其他稽核工作:
    (1)主管機關來函指示辦理事項。
    (2)監辦本公司及子公司採購事項。
    (3)參與內外部各項專案及研討會議。
專業資格及獨立性說明
2020
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
2019
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
2018
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
2017
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
2016
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
2015
內部控制制度聲明書
內部控制制度聲明書
下載檔案
風險管理
風險管理政策
開發金控長期深耕金融市場,深切體認風險管理的目的不只是預測風險、杜絕風險,而是必須更有效率的管理風險,並將其轉化為發展契機。開發金控將業務管理與風險管理結合,塑造重視風險管理的經營策略與組織文化,將其內化於每名員工日常作業。強調事前防範勝於事後控管及第一線人員的風險意識訓練,並將風險管理質化、量化後的成果,作為訂定經營策略的依據,爰依循巴塞爾相關協定、主管機關法規以及業務發展策略,訂定風險管理政策,本政策最近修正並提報董事會通過時間為2020年3月。 開發金控的風險管理涵蓋範圍,主要包含市場、信用、作業、流動性等風險,並依循國際標準與本公司風險管理政策,針對上述範圍制定相關風險管理準則,作為本公司及各子公司據以管理各項風險之依據。
風險管理原則
開發金控風險管理的理念在於追求業務獲利與相關業務風險的平衡發展,以創造最大的股東價值。因此,風險管理之設計係依照開發金控的業務特性,發展適當之組織與管理方式。
健全的組織職掌
由董事會督導本公司建立適當之風險管理架構與風險管理文化,確保風險管理運作之有效性,檢視重要風險控管資訊,並負險管理之最終責任。 另成立風險管理委員會,負責督導建立風險管理制度架構,檢視依內部分層負責呈報之風險控管報告與處理風險管理相關議題,並監督整體風險管理之執行。 此外,並設有獨立於業務單位外之風險管理單位,負責本公司風險管理制度之規劃與管理,督導子公司風險管理之執行,並提供高階管理階層及董事會所需之整體風險管理資訊。
風險評估及控管
針對各項業務面臨之風險型態,開發金控採用適當技術予以衡量,並評估各種風險部位的潛在損失與關聯性,作為經營管理的依據。為了管理集中度風險,依據相關法令與分散風險之考量,訂定各種業務限額及控管方式,且明訂於相關規章辦法中。
風險管理揭露原則
開發金控及各子公司除依主管機關規定揭露相關資訊外,得揭露風險管理有關資訊。
職掌與權限之獨立性及可歸責性
開發金控及各子公司規劃風險機制時除遵循前、中、後台分工原則,確保職掌與權限之獨立性及可歸責性外 ,亦須確保資訊勾稽之可行性暨獨立性。
風險管理組織架構
利害關係人專區
政府與主管機關
員工
股東與投資人
客戶
媒體
供應商
社區
投資戶
非法與不道德或不誠信行為案件檢舉管道
檢舉人應提供其真實姓名、聯絡方式,敘述事實並提供相關事證資料。 經受理後,本公司對檢舉人之身分應予保密,相關資料應妥慎保存、加密保護,並限制存取權限。 檢舉人為本公司或子公司之人員,本公司應提供適當之保護措施,並保證該員工不會因檢舉而遭受不當之處置。
檢舉電子信箱
檢舉專線電話
02-6600-3282
傳真
02-6600-3281
郵政信箱
10599台北體育場郵局第100號信箱
受理單位
中華開發金控法令遵循處
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責任投資
發揮永續金融影響力,協助企業關注ESG相關議題,建構環境、社會、公司治理三贏且具高獲利潛力的投資組合。