綠色金融

為因應氣候變遷風險，進一步強化組織韌性，我們逐步推動並掌握低碳轉型相關商機，引導資金投入綠色產業，以落實永續金融發展策略。

綠色金融商品

綠色投資

全球氣候變化日益加劇，國人日趨關注商業活動對環境及資源的影響，以及企業如何帶動全球邁向低碳經濟。低碳經濟不僅成為長期經濟成長極大化的關鍵，「綠色投資」也成為投資人關心的題材之一。開發金控主要由二大子公司中華開發資本及凱基人壽的自有資產在綠色產業進行投資，積極響應政府政策，自有資產投資在國發會六大戰略產業的總金額達新臺幣1,231億元，其中6成投資於綠電及再生能源領域。

檢視圖表

辦理企業授信審核時，凱基銀行遵循「法金授信暨審查要點」，在此要點下訂定綠色融資審查原則，並參酌「赤道原則」，確實審酌借款戶是否善盡環境保護、社會責任及企業誠信經營，並將ESG相關議題納入授信決策、授信評估項目及貸後管理機制

依證券櫃檯買賣中心「永續發展債券作業要點」規定，永續發展債券範圍係經櫃買中心認可之綠色債券、社會責任債券及可持續發展債券。凱基證券於2022年合計辦理12檔永續發展債券(含8檔綠色債券、2檔社會責任債券、1檔可持續發展債券、1檔可持續發展連結債券)，凱基證券總承銷金額82.8億元，相較2021年37億元，成長124%。凱基人壽響應政府綠色金融行動方案3.0促進綠色金融商品發展之政策，投資台積電及沃旭能源所發行之綠色債券，支持我國潔淨能源發展，投資金額達新臺幣23億元，以行動落實ESG投資精神。凱基人壽除投資國內綠色債券，亦投資國外綠色債券達新台幣185億元及永續債券達新台幣91億元。

綠色授信

對於辦理高耗水及高污染產業達美金壹仟萬元以上之專案融資案件，徵信報告均需進行各項可行性分析，包括技術、市場、財務及環保等方面之分析，並視個案列入承作條件規範，以加重其營運責任。

將赤道原則理念納入個案「信用評等表」，如有違反環保議題、勞資爭議等糾紛，於個案「信用評等表」內之業務風險項下之經營管理因子，包括風險管理、公司治理等項目予以扣減分數，以反應其經營管理之風險。

對於未符合環保規範、涉及勞資爭議糾紛或有公司治理問題，且無具體改善計畫之企業原則上不予承作；原已往來者，則要求企業改善，對於不配合之企業經評估對公司營運及凱基銀行債權有重大影響者，將不予增貸或逐漸收回貸款，以協助及鼓勵企業加強落實環保及善盡企業社會責任。

政策與目標

開發金控為確保組織目標與關鍵決策，與聯合國永續發展目標、巴黎協議保持一致性目標，在環境、社會與治理（ESG）上，憑藉由上而下的公司治理機制，建立有效政策、管理體系與控制措施，將永續發展目標納入業務決策流程內，形成負責任的銀行文化管理模式，藉以履行對於PRB原則的承諾。因此，我們也透過綠色專案融資、綠色授信及綠色承銷等商品，積極推動綠色金融，希望促進臺灣綠能產業的轉型與永續發展。

2022 實績與目標

行動方案	2022年達成進度	短期目標2023年
推動綠色產業投資	自有資產投資中6成投資於國發會六大戰略產業的綠電及再生能源領域凱基人壽投資台積電及沃旭能源所發行之綠色債券，支持我國潔淨能源發展，投資金額達新臺幣23億元凱基人壽投資國外綠色債券達新台幣185億元及永續債券達新台幣91億元	高碳產業投資比例低於26%
支持智能科技或環保創新產業因應人口老化問題支持文創產業發展扶植創新產業	資產管理業務優勢基金募集規模為新台幣45.4億元在臺灣募集兩檔生醫基金，募集規模共新台幣48.6億元。在大陸募集生醫基金達人民幣4.2億元文創價值基金募集規模為新台幣15億元中華開發創新加速基金募集規模為新臺幣12.9億元	持續發掘智能科技、環保創新、潛力醫療、文創及創新產業之投資案
落實責任投資與綠色金融，投資決策納入ESG作為	凱基人壽相關投資決策研究報告皆100%納入ESG評估凱基人壽所持有之國外基金公司簽署PRI達成率為100% 凱基人壽參與上市櫃被投資公司股東會，參與率達100%以上凱基證券共辦理12檔永續發展債券，總承銷金額82.8億元，相較2021年37億元，成長124% 凱基證券在資本市場主辦之股權籌資案件，其中環保綠能案件共計18件，約占2022年度主辦案件數的53%；環保綠能之籌資金額290億元，約占2022年度主辦籌資金額的77% Factor入池評估程序納入ESG分數，依因子模型入池之標的，每季檢視因子模型，並納入專業機構提供之盡職治理評分，以評估被投資公司業務經營活動涉及違反ESG或有不利永續經營之風險採用ESG資料庫，定期檢視台股標的之爭議事件評分及ESG議題，當持有台股標的之爭議事件分數下降或低於特定水準時，就其相關事件進行關注追蹤	深化永續投資管理，定期執行投資組合碳盤查與擬訂減碳目標，深化與投資對象之議合就涉及環境污染、社會爭議及公司治理疑慮等情事之被投資公司建立ESG觀察名單，投資觀察名單標的前將評估其相關風險
發行ESG產品-凱基永續系列基金	凱基投信共有一檔ESG債券ETF及三檔主動型永續債券基金通過主管機關ESG審查，為2022年取得ESG基金認證最多的投信業者凱基投信2021年5月發行台灣首檔採用Bloomberg MSCI ESG債券指數之ETF-凱基15年期以上美元BBB級ESG永續公司債券ETF基金；截至2022年底，該基金規模為427百萬元三檔主動型永續債券基金，截至2022年底，基金規模共為3,991百萬元	持續發行永續系列基金加強推廣ESG及永續發展相關產品予投資人
發行ESG產品-凱基銀行綠色存款	2022年5月率國內銀行業之先，創新推出「綠色存款」發展、能源使用效率提昇及節約，專案資金將運用於再生能源及能源科技、污染防治與控制、水資源節約潔淨或回收循環再利用等領域綠色融資需求	持續推廣ESG及永續發展相關產品
促進綠能升級並協助綠能科技產業籌集資金，預估未來兩年整體綠色授信金額年複合成長率約為5%	凱基銀行採用聯徵中心綠色授信註記標準，統計符合11項綠色授信註記餘額達16,060百萬元，較前一年度大幅成長39.5%	盤點授信部位之ESG暴險，深化導入赤道原則之精神，並評估建立排除產業、加強與客戶議合

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社會回饋

無論是公益計畫、急難救助、產學合作及人才培養，我們最重視的核心永恆不變：教育為社會帶來的正向原動力。